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pjbet葡京各族自治县龙脊镇财政所

2018年部门预算编制说明

目    录

第一部分：pjbet葡京各族自治县龙脊镇财政所概况

一、主要职能

二、部门预算单位构成

第二部分：pjbet葡京各族自治县龙脊镇财政所2018年部门预算报表（详见附件）

表一：收入支出预算总表

表二：收入预算表

表三：支出预算表

表四：财政拨款收入支出预算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出预算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出预算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出预算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出预算表

第三部分：pjbet葡京各族自治县龙脊镇财政所2018年度部门预算情况说明

一、2018 年度收入支出预算总体情况

二、2018 年度一般公共预算支出预算情况

三、2018 年度政府性基金支出预算情况

四、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出预算情况说明

五、其他重要事项情况说明

第一部分：pjbet葡京各族自治县龙脊镇财政所概况

一、主要职能

1.贯彻执行党和国家的方针、政策，遵守国家法律、法规和财经制度、财经纪律。

2.编制财政预算（草案）及预算调整方案，定期向乡政府和财政局报告预算执行情况；编制年终总决算和部门决算。

3.负责惠农资金的审核发放和监督管理。

4.负责乡行政、事业单位的财务监督。

5.承办乡政府、党委和财政局交办的其他工作。

二、部门预算单位构成

pjbet葡京各族自治县龙脊镇财政所部门包括1个参照公务员管理的事业单位和0个下属单位，其中，列入2018年部门预算编制范围的单位详细情况见下表：

第二部分：pjbet葡京各族自治县龙脊镇财政所2018年部门预算报表（详见附件）

第三部分：pjbet葡京各族自治县龙脊镇财政所2018年度部门预算情况说明

一、2018年度收入支出预算总体情况

    （一）总体情况说明

2018年一般公共预算支出预算56.53万元，同比减少24.04万元，下降29.83%。其中：基本支出45.45万元，占一般公共预算支出预算80.4％，同比减少22.04万元，降低32.65％；项目支出11.08万元，占一般公共预算支出预算19.6％，同比减少2万元，下降15.3％。

（二）按支出功能分类科目划分，共分为两类，其中：

1.一般公共服务（类）53.53万元：主要用于财政所为保证日常运转发生的基本支出和为完成各项财政工作任务、保障财政事业发展而发生的项目支出。

2.住房保障支出（类）3万元：主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。

（三）按支出结构划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

    2018 年度一般公共预算支出56.53万元，其中：基本支出     45.45万元，项目支出11.08万元。

（1）基本支出45.45万元，占一般公共预算支出预算80.4％，同比减少22.04万元，降低32.65％，其中：

工资福利支出预算39.92万元，占基本支出预算87.83％，同比减少26.17万元，下降39.6％。

商品和服务支出预算4.67万元，占基本支出预算10.27％，同比无变化。

对个人和家庭的补助支出预算0.86万元，占基本支出预算1.89％，同比无变化。

（2）项目支出11.08万元，占一般公共预算支出预算19.6％，同比减少2万元，下降15.3％，其中：

工资福利支出预算0万元，占项目支出预算0％，与2017年预算数持平。

商品和服务支出预算10.62万元，占项目支出预算95.85％，同比减少2万元，下降15.29％。

对个人和家庭的补助支出预算0.46万元，占项目支出预算4.15％，同比增加0.46万元，增长100%。

其他资本性支出预算0万元，占项目支出预算0％，与2017年预算数持平。

二、政府性基金预算支出

2018年无使用政府性基金预算安排的支出。

三、国有资本经营预算支出

2018年无使用国有资本经营预算安排的支出。

四、“三公”经费、会议和培训费说明

（一）全口径预算安排的“三公”经费、会议和培训费说明

2018年全口径预算安排的“三公”经费、会议和培训费共3.9万元，同比减少0.4万元，下降9.3%。具体如下：

1、因公出国（境）经费无预算安排，同比无变化。

2、公务接待费预算2.6万元，同比减少0.4万元。我单位认真贯彻落实中央“八项规定”要求，严格执行公务接待管理办法，公务接待费预算与上年持平。主要用单位按规定开支的各类公务接待费用。

3、公务用车购置和运行费无预算安排，同比无变化。

4、会议费预算0.5万元，同比无变化。主要用于单位组织召开的工作会议开支。其中：商品和服务支出定额安排的会议费预算0万元;项目支出安排的会议费预算0.5万元。

5、培训费预算0.8万元，同比无变化。主要用于单位组织开展的各类培训开支。其中：商品和服务支出定额安排的培训费预算0万元;项目支出安排的培训费预算0.8万元。

（二）一般公共预算安排的“三公”经费、会议和培训费说明

2018年一般公共预算安排的“三公”经费、会议和培训费共3.9万元，同比减少0.4万元，下降9.3%。具体如下：

1、因公出国（境）经费无预算安排，同比无变化。

2、公务接待费预算2.6万元，同比减少0.4万元。我单位认真贯彻落实中央“八项规定”要求，严格执行公务接待管理办法，公务接待费预算与上年持平。主要用单位按规定开支的各类公务接待费用。

3、公务用车购置和运行费无预算安排，同比无变化。

4、会议费预算0.5万元，同比无变化。主要用于单位组织召开的工作会议开支。其中：商品和服务支出定额安排的会议费预算0万元;项目支出安排的会议费预算0.5万元。

5、培训费预算0.8万元，同比无变化。主要用于单位组织开展的各类培训开支。其中：商品和服务支出定额安排的培训费预算0万元;项目支出安排的培训费预算0.8万元。

五、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明

2018年机关运行经费4.1万元，包括办公费0.2万元、其他交通费用3.9万元。

（二）政府采购支出情况说明

2018年无使用政府采购预算安排的支出。

（三）国有资产占用情况说明

截至2017年12月31日，本部门资产总计271.31万元，其中：流动资产52.98万元，固定资产218.33万元，在建工程0万元。

本部门实际可调配使用车辆0辆，其中：一般公务用车辆0辆。单位价值200 万元以上大型设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况

2018年，本单位共组织对7个项目进行了预算绩效申报，涉及一般公共预算当年财政拨款56.53万元，占年初预算的100%。

其中：

1.基本支出45.45万元

立项情况：用于人员的工资、社会保障等基本开支。

实施进度计划：按财政工作进行实施。

年度目标：计划完成基本支出预算金额的百分之100。

2.财政业务经费3.08万元

立项情况：用于财政工作的经费。

实施进度计划：按财政工作进行实施。

年度目标：计划完成财政业务经费项目支出预算金额的百分之100。

3.会议费0.5万元

立项情况：用于单位开展的会议工作经费。

实施进度计划：按会议开展情况进行实施。

年度目标：计划完成会议费项目支出预算金额的百分之100。

4.培训费0.8万元

立项情况：用于开展培训所产生的工作经费。

实施进度计划：按开展培训时间进行实施。

年度目标：计划完成培训费项目支出预算金额的百分之100。

5.公务接待费2.6万元

立项情况：用于按有关规定进行公务接待费的经费。

实施进度计划：按相关工作需要进行接待，持续实施。

年度目标：计划完成公务接待费项目支出预算金额的百分之100。

6.差旅费3.8万元

立项情况：用于政府按规定发放的差旅费。

实施进度计划：按人员出差不定时实施。

年度目标：计划完成差旅费项目支出预算金额的百分之100。

7.维护费0.3万元

立项情况：用于固定资产，办公设备的维修支出。

实施进度计划：按工作需要不定时实施。

年度目标：计划完成维护费项目支出预算金额的百分之100。

第四部分 专业名词解释

（一）一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：指财政局行政单位及参照公务员法管理的事业单位（包括财政局本级、政府非税收入管理局、预算绩效管理局、财政国库支付局、政府采购管理办公室、预算编审中心、财政性投资预决算评审中心）用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

（二）一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）：指财政局行政单位及参照公务员法管理的事业单位为完成各项财政工作任务、保障财政事业发展而发生的项目支出。

（三）一般公共服务（类）财政事务（款）预算改革业务（项）：指用于预算改革方面的支出。

（四）一般公共服务（类）财政事务（款）财政国库业务（项）：指用于财政国库集中收付业务方面的项目支出。

（五）一般公共服务（类）财政事务（款）信息化建设（项）：指用于“金财工程”等信息化建设方面的项目支出。

（六）一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项）：指局属非参公事业单位（财政信息管理办公室、财政局干部教育中心和财政政策研究室）用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

（七）一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）：指除上述项目外，开展其他财政事务方面专门性工作任务的项目支出。

（八）医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：是根据统一规定，按行政机关（含参公单位）在职职工工资总额的一定比例计缴的医疗保险。

（九）医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：是根据统一规定，按事业单位在职职工工资总额的一定比例计缴的医疗保险。

（十）医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：是根据统一规定，按工资总额的一定比例计缴的公务员医疗补助。

（十一）农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）:指其他用于扶贫方面的项目支出。

（十二）城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出（款）城市建设支出（项）: 是指政府性基金预算安排的开展财政性投资预决算评审业务的项目支出。

（十三）住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指根据统一规定，按工资总额的一定比例计缴的住房公积金。

（十四）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（十五）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十六）“三公”经费：是指因公出国（境）费、公务用车购置及运行费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及公车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出。

（十七）机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用和其他商品和服务支出。

财政所部门预算公开表格.xls

财政所支出经济科目明细表.xls